ใต้ท้องทะเลอันกว้างใหญ่ ลึกลงไปใจกลางมหาสมุทรไม่มีผู้ใดกล้ารุกล้ำเข้าไป ด้วยเป็นที่อยู่อาศัยของแม่มดทะเล แต่เจ้าหญิงเงือกน้อยผู้ตกหลุมรักเจ้าชายพร้อมยมเสียสละเพื่อความรัก อนิจจา! เงือกน้อยผู้หน้าสงสารยอมทำตามคำของแม่มดทุกประการ แม้ต้องสูญเสียอันไพเราะอ่อนหวาน เพื่อหางจะได้กลับกลายเป็นขา ความรักของเจ้าหญิงจะสมหวังหรือไม่…